PENGARUH ROA, CAR, DAN BOPO TERHADAP NPF DENGAN FDR SEBAGAI VARIABEL MODERATING (Studi Pada Bank Umum Syariah di Indonesia)

DWITA INDRIYANI, 1880508230029 (2025) PENGARUH ROA, CAR, DAN BOPO TERHADAP NPF DENGAN FDR SEBAGAI VARIABEL MODERATING (Studi Pada Bank Umum Syariah di Indonesia). [ Thesis ]

	Text COVER.pdf Download (1MB)
	Text ABSTRAK.pdf Download (168kB)
	Text DAFTAR ISI.pdf Download (15kB)
	Text BAB I.pdf Download (371kB)
	Text BAB II.pdf Restricted to Registered users only Download (509kB)
	Text BAB III.pdf Restricted to Registered users only Download (275kB)
	Text BAB IV.pdf Restricted to Registered users only Download (546kB)
	Text BAB V.pdf Restricted to Registered users only Download (219kB)
	Text BAB VI.pdf Restricted to Registered users only Download (55kB)
	Text DAFTAR PUSTAKA.pdf Download (174kB)
	Text LAMPIRAN.pdf Restricted to Repository staff only Download (4MB)

Abstract

ABSTRAK Tesis dengan judul “Pengaruh ROA, CAR, dan BOPO terhadap NPF dengan FDR sebagai variabel moderating (Studi pada Bank Umum Syariah di Indonesia)” ini ditulis oleh Dwita Indriyani dan dibimbing oleh Prof. Agus Eko Sujianto, S.E., M.M. dan Dr. Muhamad Aswad, M.A. Kata Kunci: ROA, CAR, BOPO, NPF, FDR, Perbankan Syariah, Manajemen Risiko, Efisiensi Operasional Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Return on Assets (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Non-Performing Financing (NPF) dengan Financing to Deposit Ratio (FDR) sebagai variabel moderasi pada Bank Umum Syariah (BUS) di Indonesia. Fenomena meningkatnya kompleksitas risiko pembiayaan serta pentingnya efisiensi dan permodalan dalam industri perbankan syariah menjadi latar belakang utama dari penelitian ini. Seiring dengan pertumbuhan positif sektor BUS, tantangan dalam menjaga kualitas pembiayaan tetap menjadi isu strategis yang memerlukan perhatian mendalam. Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan data sekunder yang diperoleh dari Statistik Perbankan Syariah OJK selama periode 2010 hingga 2024. Metode analisis yang digunakan adalah analisis regresi linear berganda dan moderated regression analysis (MRA) untuk melihat pengaruh variabel moderasi. Hasil penelitian menunjukkan bahwa ROA berpengaruh negatif dan signifikan terhadap NPF, yang mengindikasikan bahwa semakin tinggi efisiensi profitabilitas bank, semakin rendah tingkat pembiayaan bermasalah. CAR juga terbukti berpengaruh negatif dan signifikan terhadap NPF, menunjukkan bahwa modal yang memadai dapat meningkatkan kemampuan bank syariah dalam menyerap risiko pembiayaan. Sementara itu, BOPO berpengaruh positif dan signifikan terhadap NPF, yang menunjukkan bahwa inefisiensi operasional dapat meningkatkan risiko pembiayaan. Dari sisi moderasi, FDR secara signifikan memoderasi pengaruh ROA dan BOPO terhadap NPF, memperkuat hubungan antara profitabilitas dan efisiensi operasional dengan kualitas pembiayaan. Namun, FDR tidak memoderasi pengaruh CAR terhadap NPF, yang menandakan bahwa peran intermediasi tidak cukup kuat untuk memperkuat hubungan antara kecukupan modal dan pembiayaan bermasalah. Temuan ini menggarisbawahi bahwa efisiensi intermediasi dari FDR memiliki kontribusi penting ketika didukung oleh profitabilitas dan efisiensi operasional, tetapi tidak dapat sepenuhnya menutupi kelemahan pada aspek permodalan. Penelitian ini memberikan kontribusi teoretis dalam literatur keuangan syariah dan implikasi praktis bagi manajemen bank syariah serta regulator. Penguatan kinerja keuangan melalui peningkatan profitabilitas dan efisiensi operasional harus disertai dengan manajemen risiko pembiayaan yang ketat. Dengan demikian, strategi pengelolaan risiko yang terintegrasi menjadi kunci dalam menjaga stabilitas dan keberlanjutan perbankan syariah di Indonesia.

Actions (login required)

View Item